记者 刘德禄 实习记者 王琼 报道 

　　日前，前身为包商银行的蒙商银行发布了自2020年4月以来的第二份业绩答卷。 

　　截至2021年年末，蒙商银行总资产为1655.79亿元，较上年缩水16.61%；总负债为1444.01亿元，较上年缩水13.16%。这或与蒙商银行调整资产负债结构有关。2021年年报称，该行持续退出高息存款、调整存款期限、压缩政策性同业负债、偿还央行借款，提升生息资产占比。 

　　蒙商银行资产负债结构调整后，投资类金融资产占比提升，经营效益表现亮眼。该行2021年实现营业收入53.62亿元，较上年大幅增加834.46%（蒙商银行自2020年4月起设立）。其中投资收益为48.15亿元，大幅增加331.65%；手续费及佣金净收入为8.27亿元，增加15.36%；利息净收入扭亏为盈，大幅增加357.48%至5.48亿元。 

　　截至2021年年末，蒙商银行发放贷款及垫款673.35亿元，较年初增加31.29%。该行2021年核销7.37亿元不良贷款，不良贷款余额减少1.83亿元至19.69亿元，不良贷款率减少1.27个百分点至2.92%，拨备覆盖率升至213.09%。 

　　蒙商资产质量向好，资本充足水平有所降低。该行的资本充足水平有所减少。核心一级资本充足率、一级资本充足率均较年初减少0.26个百分点至13.42%；资本充足率较年初减少0.13个百分点至14.60%。 

　　调整资产结构 营业收入增加834.46% 

　　近日，刚成立两年的蒙商银行披露了2021年年报。 

　　截至2021年年末，蒙商银行总资产为1655.79亿元，较年初缩水16.61%；总负债为1444.01亿元，较年初缩水13.16%。其中发放贷款及垫款631.38亿元，较年初增加32.73%；吸收存款1025.27亿元，较年初增加12.92%。 

　　蒙商银行资产负债缩表或与该行调整资产负债结构有关。2021年年报称，该行持续退出高息存款、调整存款期限、压缩政策性同业负债、偿还央行借款，提升生息资产占比。 

　　具体来看，蒙商银行现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金等三项现金类资产减少46.15%至161.79亿元；衍生类金融资产、应收利息等9项投资类资产减少14.72%至1401.89亿元；经营类金融资产减少16.31%至92.11亿元。资产结构调整之下，该行投资类金融资产合计占比84.67%，较上年增加2.08个百分点。

　　资产负债结构调整下的蒙商银行，经营效益表现亮眼。该行2021年实现营业收入53.62亿元，较上年大幅增加834.46%（蒙商银行自2020年4月起设立）。具体来看，投资收益为该行营业收入的主要来源，大幅增加331.65%至48.15亿元；其次手续费及佣金净收入、利息净收入也推升该行营业收入增长，手续费及佣金净收入为8.27亿元，增加15.36%；利息净收入扭亏为盈，大幅增加357.48%至5.48亿元。

　　整体来看，蒙商银行投资类金融资产减少，投资收益仍在增加，盈利能力提升。该行净息差从年初的-0.13%扩至0.42%，提升0.55个百分点；净利差由年初的0.45%增至0.59%，提升0.14个百分点。 

　　经营效益方面，蒙商银行营业支出仅增加19.70%至48.93亿元，其中业务及管理费增加49.34%至30.37亿元，资产减值损失减少11.46%至17.62亿元，税金及附加增加42.59%至92.54亿元。 

　　营业支出增速远不及营业收入增速下，该行实现净利润6.90亿元，较上年大幅增加119.76%。 

　　不良贷款减少1.83亿元 不良贷款率降至2.92% 

　　蒙商银行2021年发放贷款及垫款673.35亿元，较年初增加31.29%。其中个人贷款零售业务发展较好。截至2021年年末，该行发放企业贷款及垫款232.86亿元，发放个人贷款及垫款263.28亿元，其中信用卡贷款额为130.22亿元，零售业务贷款为131.86亿元，在全部贷款中占比19.58%。

　　随着蒙商银行发放贷款规模的增加，该行逾期贷款也随之增加，由年初的31.17亿元增至50.42亿元，增幅为61.76%。 

　　将蒙商银行逾期贷款细分来看，该行的1至90天逾期贷款增加410.32%至31.42亿元; 90天至1年的逾期贷款减少44.43%至12.27亿元：1至3年逾期贷款增加130.13%至6.72亿元；三年以上逾期贷款减少4.61%至61.09万元。

　　2021年蒙商银行核销7.37亿元贷款，计提金额11.93亿元之下，该行不良贷款余额降至19.69亿元，较年初减少1.83亿元，不良贷款率减少1.27个百分点至2.92%，拨备覆盖率增加40.42个百分点至213.09%。 

　　集团数据显示，蒙商银行不良贷款率为4.15%，拨备覆盖率为177.27%。对此蒙商银行提及，“村镇银行历史包袱沉重，不良资产尚未出清，受村镇银行资产质量影响，并表信贷风险管控压力增大”。自今年二月份以来，该行已转让息烽发展村镇银行、贵阳花溪建设村镇银行、毕节发展村镇银行、北京昌平发展村镇银行股权，通过转让内蒙古区外的村镇银行股权，化解经营风险。 

　　蒙商银行资产质量得到改善的同时，该行的资本充足水平有所降低。核心一级资本充足率、一级资本充足率均较年初减少0.26个百分点至13.42%；资本充足率较年初减少0.13个百分点至14.60%。 

　　刚刚成立两年的蒙商银行，下一步将会如何发展？经营状况是否将更进一步改善？记者将会持续关注。