社保满五年升一档，最多领139个月？驳斥养老金的两个错误观点

最近，网上流传着一则养老金五年一档的说法，即缴纳养老保险的年限要“凑整”，以5年为一个档位。比如累计缴费20年、25年、30年最为划算，缴费19年差一年进入下一档，缴费21和缴费20年的效果相同，距离下一档（25年）差4年。

养老保险真有这样的说法吗？答案是完全胡扯。我可以明确告诉大家在其它条件一样的情况下累计缴费21年退休后获得的养老金比20年多；缴费19年比缴费18年领得多，并不是说两者属于同一档。

为了让大家彻底理解这个问题简单介绍一下咱们国家养老金的计算规则。

每一位职工达到法定退休年龄时只要满足累计缴费年限为15年的最低要求就可以按月领取养老金且每年参加养老金调整。

退休时社保局核算的养老金由三个部分组成，分别是个人账户养老金、基础养老金和过渡性养老金。

其中，个人养老金和基础养老金是所有职工都有的，过渡性养老金针对社保制度建立起来前就已经参加工作的职工，随着时间的推移会逐步退出历史舞台，差不多1996年以后参加工作的人都不会有这一部分养老金了。

与累计缴费年限的长短直接相关的是基础养老金和过渡性养老金，计算公式分别如下。

基础养老金=（1+个人平均缴费指数）/2*累计缴费年限*养老金计发基数*1%

过渡性养老金=个人平均缴费指数*视同缴费年限*养老金计发基数*过渡性系数

需要说明的是过渡性养老金不仅是历史遗留产物、最终会退出历史舞台而且全国各地的算法有所不同，大部分地区是用上面提到的这个公式。问题不大，不会对大家理解造成影响。

大家应该都看到了公式中用粗体字标出的部分，“累计缴费年限”和“视同缴费年限”，先说“累计缴费年限”。

这玩意就是实际缴纳养老保险以及虽没有实际缴纳但按照政策认定为缴纳了（视同缴费年限）的年限总和，也就是民间常说的多少多少年工龄。

从计算公式中可以得出基础养老金与“累计缴费年限”成正比例的关系，根本不是按档位算的。假设一位退休人员的个人平均缴费指数为0.9，养老金计发基数为8300，代入公式可知累计缴费年限为28年时的基础养老金为2207.8元；累计缴费年限为27年时则是2128.95元。

缴费28年和27年之间的基础养老金差了78.85元，可不是所谓的同一档金额相同。

“视同缴费年限”与过渡性养老金的高低有关，其实包含在了累计缴费年限里，就是前面提到的没有实际缴费但按照政策认定为缴费的年数，基本上与我国社保制度建立起来前职工已有的工龄相同。

根据计算公式同样可知过渡性养老金与“视同缴费年限”是成正比的，其它条件相同的情况下多一年或少一年对金额都会造成影响，不存在5年一档的计算方法。

具体例子就不举了，和基础养老金类似。

第一个在网上很流行的错误理解解释完了，对于想要在退休后多领点养老金的朋友来说不用在意累计缴费年限是否卡在整数上，多一年多领一点，累计缴费年限越长领取的基础养老金和过渡性养老金（如有）越多。

下面辟谣领完139个月就没的领的谣言。

大家有没有想过谣言中的数字为什么是139个月，不是138个月或者140个月呢？这是因为139个月确实与养老金的计算有关，说得精确点与个人账户养老金有关。是不是已经忘记了三部分养老金？前面的重点是基础养老金和过渡性养老金，现在咱们着重讲讲个人账户养老金的计算。

个人账户养老金=退休时个人账户余额/计发月数

个人账户余额里的钱哪里来的哪？是大家每个月缴费的本金和利息。

养老保险的缴费有两部分组成，一是从各位每月工资里扣除的部分，叫作个人缴费部分，进入个人账户；二是单位缴费部分，进入统筹账户。

你自己缴费的部分就进入了个人账户、形成了余额，同时每年结算利息。大家不要小看利息，养老金个人账户的记账利率是很高的，近几年都在6%以上，高的时候达到8.29%，比你自己存钱或者投资要好太多了。

个人账户养老金计算公式中的另外一个参数是计发月数，根据退休年龄不同而不同。男职工一般是60周岁退休，对应的计发月数为139，没错，就是谣言中发放139个月后就不能领的那个139；女职工一般是50岁退休，计发月数为195。

假设张三退休时个人账户余额为17万元，60岁退休，个人账户养老金=17万/139=1223.02元。

张三每个月领取1223.02元的个人账户养老金，17万元余额减少1223.02元，139个月不就归零了吗？我想这就是该谣言获得一些人相信的原因，从数学计算上来说有可信度。

不过，看政策要看全，不能只看一部分。

对于绝大部分男性退休人员而言存在两种可能，一是还没有领到139个月就不幸去世了，二是超过了139个月，也就是年龄超过71周岁7个月。

第一种情况属于还没有将个人账户里的钱领取完毕，这时剩下的钱将作为遗产由继承人继承，不会归零或者充公的。

第二种情况属于领光了个人账户里的钱，没钱领了，难道个人账户养老金将会停发？放心，照样一分不少地发放，哪怕领了278个月也不会停发，一直发放到退休人员去世为止。

养老金并不只是和退休人员有关，只要你在缴纳养老保险或者未来打算缴纳（强烈建议一定要缴纳）就应该了解一下与社保、养老金等有关的知识，毕竟每个月都在为养老基金做贡献，相当于一直在花钱，不应该关心一下这钱花到哪里去了，花得值不值，未来可以给自己带来什么样的收益吗？

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